商业银行是怎样管理不良资产的?拜托各位大神

【答案】：为了控制信用风险，商业银行在与客户（债务人）开展业务活动时，必须首先避免可能发生违约的因素，主要采取以下方法：（1）筛选和监控，银行在对工商企业发放贷款以前，必须对众多的贷款申请人进行审查和筛选，选出资信好的企业作为贷款客户；贷款发放以后，还要对借款人进行检查和监控。

金融风险管理新挑战：2023年出台的《商业银行金融资产风险分类办法》刷新了业界标准，对金融机构资产质量与风险管理产生了深远影响。它不仅扩展了信用风险资产的覆盖范围，还对贷款分类、重组资产、监管指标以及不良资产处置策略提出了更严苛的要求。

国有商业银行不良资产问题（当然国有商业银行和政府也有一定责任）的实质是国有企业的债务问题，是国有企业经营管理不善、效益低下、缺乏竞争力等的综合表现。 （四）不良资产类型特殊。

不良资产处理流程

从四大资产管理公司的具体实践看，最简单的方式就是买断，银行将不良资产打包后，批量转让给资产管理公司，根据资产包的规模，资产管理公司可以采取一次性买断或分期买断的方式，分期买断的方式可以从一定程度上减轻资产管理公司的资金压力。第二种模式是合作处置。

流程如下：启动项目。发现市场机会后，项目经理进行初步调查分析并形成立项方案，立项获得批复同后，项目正式启动。尽职调查。项目可行性分析。

撰写处置方案并报批。资产管理公司项目组撰写处置方案进行报批。选择拍卖行并进行拍卖。批复后选择拍卖行，让拍卖行登刊组织拍卖。签约付款。债权交接、债权转让公告。资产管理公司转移借款合同、催收通知、抵押权证等资料，由购买方履行义务。

法律分析：不良资产拍卖有以下流程：评估价格；作出强制拍卖的决定；确定和委托拍卖机构；发布公告与展示标的；确定拍卖保留价；举行拍卖会；确认拍卖结案。法律依据：《中华人民共和国拍卖法》第七条 法律、行政法规禁止买卖的物品或者财产权利，不得作为拍卖标的。

不良资产转让： 债权转让时需通知债务人，转让方式包括打包或单户，扩大转让途径以优化银行状况。 转让考量因素： 转让类型包括免保证责任、高收益投资和资产增值。贷款损失税前扣除政策根据金额范围有所不同。

不良资产管理应遵循的原则

不良资产批量转让工作应坚持的原则是：①依法合规原则。转让资产范围、程序严格遵守国家法律法规和政策规定，严禁违法违规行为。②公开透明原则。转让行为要公开、公平、公正，及时充分披露相关信息，避免暗箱操作，防范道德风险。③竞争择优原则。

建立不良债权台账，及时登记变动情况，确保账账、账实相符。

金融企业和资产管理公司负责不良资产批量转让或收购的有关部门应遵循岗位分离、人员独立、职能制衡的原则。

我国在化解商业银行不良资产应坚持以下基本原则 （一）不良资产技术上的剥离与自我清收相结合的原则。必须把不良资产从国有商业银行的资产负债表上分离出去，从而使商业银行立即获得一个健康的资产负债表；但商业银行绝不能对分离出去的不良资产撤手不管，而应尽可能协助清收。

是指资产公司按照有关法律、法规，综合运用经营范围内的手段和方法，以所收购的不良资产价值变现为目的的经营活动。《不良资产处置管理办法》第一条，为规范金融资产管理公司（以下简称资产公司）资产处置管理工作程序和资产处置行为，确保资产处置收益最大化，防范处置风险，根据国家有关规定，制定本办法。

中信银行总行不良资产责任认定原则，第一条 为建立健全有效的投资约束机制，强化业务人员及各级管理人员管理责任，有效减少和避免风险的产生，保障资产安全，提高资产质量，维护贷款受益人利益，制订本办法。